第三部分 沈阳市辽中区于家房镇人民政府2015年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计962万元，包括：

财政拨款收入962万元，其中：一般公共预算财政拨款收入961万元，政府性基金收入1万元。

（二）支出总计962万元，包括：

1.基本支出338万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出192万元，对个人和家庭的补助支出95万元，商品和服务支出51万元。

2.项目支出624万元，主要包括一般公共服务支出11万元，社会保障和就业支出358万元，医疗卫生与计划生育支出72万元，农林水事务支出184万元，粮油物资储备支出1万元。

二、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

一般公共预算财政拨款支出决算反映沈阳市辽中区于家房镇人民政府2015年整体一般公共预算财政拨款支出情况，既包括使用当年一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。2015年度一般公共预算财政拨款支出962万元，其中：基本支出338万元，项目支出624万元。

（二）具体情况

2015年度一般公共预算财政拨款支出962万元，按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出249万元，科学技术支出0万元，社会保障和就业支出356万元，医疗卫生支出89万元，城乡社区支出0万元，农林水事务支出248万元，交通运输支出0万元，资源勘探电力信息等事务支出0万元，商业服务业等事务支出0万元，国土资源气象等事务支出0万元，住房保障支出18万元，粮油物资储备支出1万元，其他支出1万元。

1.一般公共服务支出249万元，包括：

（1）行政运行238万元，主要是保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（2）一般行政管理事务8万元，主要是纪检工作经费等支出。

（3）其他财政事务支出3万元，主要是乡镇财政规范化、惠农补贴等支出。

2.社会保障和就业支出356万元，主要是：

（1）民政管理事务1万元，主要是军烈属慰问等支出。

（2）抚恤130万元，主要是三属人员、伤残人员、烈士子女、老复遗属、参战参试、铀矿兵补、在乡复员退伍军人、义务兵优待金、农村籍退役士兵生活补助等支出。

（3）社会福利8万元，主要是社会孤儿救助支出。

（4）残疾人事业16万元，主要是对残疾人生活补助支出。

（5）自然灾害生活救助3万元。

（6）最低生活保障128万元，主要是城镇、农村最低生活保障金支出。

（7）临时救助20万元，主要是临时人员困难救助。

（8）困难人群供养39万元，主要是农村五保户供养支出。

（9）其他生活救助5万元，主要是60年代精简人员救助。

（10）其他社会保障和就业支出6万元，主要是优抚人员补助支出。

3.医疗卫生支出89万元，包括：

（1）行政单位医疗12万元，主要是行政人员医保经费缴费等支出。

（2）事业单位医疗5万元，主要是事业人员医保经费缴费等支出。

（3）其他医疗卫生支出29万元，农村低保人员住院二次救助等支出。

 （4）计划生育服务支出43万元，主要是计生奖励费、人口与计划生育技术服务及宣传教育等支出。

4.农林水事务支出248万元，包括：

（1）事业运行支出64万元，主要是保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的事业人员工资福利等支出。

（2）病虫害控制支出3万元。

（3）农业生产资料与技术补贴63万元，主要是农机补贴及良种补贴支出。

（4）森林生态效益补偿3万元，主要是退耕还林补助支出。

（5）农村综合改革支出115万元，主要是村干部报酬、离任正职村干部生活补助及农村综合改革示范试点补助支出。

5.住房保障支出18万元，包括：

住房公积金18万元，主要是按财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金补助等支出。

6.粮油物资储备支出1万元，主要是无职业人员肉价补贴。

7.财政专户管理资金收入支出为零。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2015年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2015年度“三公”经费支出与2014年持平。

1.因公出国（境）费0万元。

2.公务接待费0万元。

3.公务用车购置及运行维护费0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。2015年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

13.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

14.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

15.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

17.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

18.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

19.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

20.科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他用于科技方面的支出。

21.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

22.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

23.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

24.医疗卫生（类）其他医疗卫生支出（款）其他医疗卫生支出（项）：反映除上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。

25.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。

26.交通运输（类）石油价格改革对交通运输的补贴（款）石油价格改革补贴其他支出（项）：反映石油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

27.资源勘探电力信息等事务（类）工业和信息产业监管支出（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

28.商业服务业等事务（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：反映其他用于商业流通事务方面的支出。

29. 商业服务业等事务（类）商业流通事务（款）其他涉外发展服务支出（项）：反映其他用于涉外发展服务方面的支出。

30. 国土资源气象等事务（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。

31.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

32.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

33.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费，办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。